Документы для оформления и ведения ИП

Управление финансами

Где хранить документы организации и ИП?

Начнем с документов, с которых, собственно, и начинается жизнь юридического лица или приобретение физическим лицом статуса ИП. Перечень регистрационных документов организации заметно больше, чем для ИП:

  1. Устав общества с ограниченной ответственностью. На сегодняшний день это единственный учредительный документ для ООО. Если в устав вносились изменения, желательно хранить и предыдущие его редакции с пометкой «недействителен в связи с принятием новой редакции устава от ___».
  2. Протокол общего собрания учредителей или решение единственного участника о создании ООО. Тут все понятно – этот документ является выражением воли учредителей на создание юридического лица.
  3. Список участников ООО. Список должен содержать актуальные сведения о каждом участнике (паспортные данные физического лица или данные организации), размер и стоимость доли каждого участника, сведения о её оплате. Если есть доли, принадлежащие самому обществу, то указывают информацию и о них.
  4. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя.
  5. Свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе (для ИП и ООО).
  6. Лист записи в ЕГРЮЛ (для ООО) или в ЕГРИП (для ИП). С июля 2013 года подтверждением государственной регистрации является лист записи в ЕГРЮЛ (или в ЕГРИП). Ранее этот документ назывался Свидетельством о внесении записи. Что касается выписки из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), то хранить их не нужно. Обычно банк, нотариус, контрагенты и т.д. запрашивают выписку со сроком давности не более месяца, поэтому при необходимости каждый раз надо получать ее заново.
  7. Письмо с информацией о кодах статистики (для ИП и ООО). Получить эти сведения можно, не обращаясь лично в органы статистики, а через форму на официальном сайте Росстата. Найти свои коды статистики вы можете и с нашей помощью. Просто распечатываете страницу с сайта с вашими кодами. Банки такой документ тоже принимают, но по желанию вы можете получить и официальный документ с печатью региональных органов статистики.

При открытии банковского счета банк потребует от клиента – организации «сведения о присутствии или отсутствии по своему местонахождению юридического лица и его постоянно действующего органа управления». Подтверждением юридического адреса организации могут быть следующие документы (по выбору):

  • Свидетельство о праве собственности на помещение, в котором находится ООО (если собственником является учредитель);
  • Договор аренды и акт приема-передачи помещения, а также копия свидетельства о праве собственности на помещение, заверенная арендодателем;
  • Согласие собственника на регистрацию ООО по домашнему адресу и копия свидетельства о праве собственности на помещение.

Такие документы также запрашивают налоговые органы (при первичной регистрации ООО и последующих изменений в ЕГРЮЛ) и лицензионные органы. Для ИП специальных документов, подтверждающих его адрес, нет. Достаточно копии прописки в паспорте.

Здесь имеются в виду те виды деятельности, по которым требуется получение дополнительных документов от государственных служб:

  • Лицензии для лицензируемых видов деятельности;
  • Допуски СРО (для строительных компаний);
  • Подтверждение того, что вы подали уведомление о начале деятельности (в случаях, указанных в статье 8 закона № 294-ФЗ от 26.12.08);
  • Разрешения от СЭС и Госпождназора (для магазинов, учреждений общепита и гостиниц);
  • Сертификаты, выданные на вашу продукцию или услуги и т.д.

Учет и отчетность может быть бухгалтерским и налоговым. О том, чем отличается один от другого, можете узнать в этой статье. Здесь же ограничимся тем, что бухгалтерский учет обязателен только для организаций, а налоговый учет ведут все налогоплательщики (в том числе, ООО и ИП). Исходя из этого, перечень документов организации значительно весомее, чем у ИП, за счет бухгалтерской отчетности.

К бухгалтерским документам организации относят:

  • Регистры бухгалтерского  учета (главная книга, журналы-ордера, мемориальные ордера, журналы операций по счетам, оборотные и накопительные  ведомости, книги учета, инвентарные списки и др.);
  • Бухгалтерская отчетность (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, пояснительные записки);
  • Рабочий план счетов бухгалтерского учета;
  • Учетная политика;
  • Переписка по вопросам бухгалтерского учета.

К документам, относящимся к налоговому учету (который ведут и организации, и ИП) относят:

  • Налоговые декларации;
  • Книги учета доходов и расходов;
  • Счета-фактуры;
  • Книги покупок и книги продаж;
  • Документы, подтверждающие налоговый убыток, сумма которого перенесена на будущие периоды;
  • Акты сверок с ФНС и справки о состоянии расчетов с бюджетом.

Первичные документы фиксируют факт хозяйственных операций и являются основанием для бухгалтерского и налогового учета:

  • Кассовые документы и книги;
  • Банковские документы;
  • Ордера, табели;
  • Накладные;
  • Авансовые отчеты;
  • Акты о приеме-сдаче имущества и услуг;
  • Акты о списании ТМЦ;
  • Квитанции и др.

Договоры и документы, подтверждающие их исполнение:

  • Договоры, соглашения, контракты, счет-договоры;
  • Протоколы разногласий по договорам;
  • Переписка, расчеты, справки, заключения к договорам и соглашениям;
  • Паспорт сделки;
  • Договоры о материальной ответственности;
  • Переписка о дебиторской/кредиторской задолженности;
  • Документы о приеме выполненных работ (акты, справки, счета).

Документы по контрольно-кассовой технике:

  • Паспорт кассового аппарата;
  • Карточка регистрации ККТ;
  • Журнал кассира операциониста;
  • Договор на обслуживание с ЦТО;
  • Использованные контрольные ленты;
  • Накопители фискальной памяти и др.

Кадровые документы находятся под особым вниманием налоговых органов, фондов (ПФР, ФОМС, ФСС) и трудовой инспекции (ГИТ). ИП-работодатели в отношении ведения кадровой документации имеют те же обязанности, что и работодатели-организации.

Приводим перечень кадровых документов организации и ИП, которые должен иметь каждый работодатель.

  1. Правила внутреннего распорядка
  2. Положение о защите персональных данных работников
  3. Штатное расписание
  4. Трудовой договор с каждым работником
  5. Личная карточка работника (форма Т-2)
  6. Трудовые книжки работников (если работник оформлен по основному месту работы)
  7. Книга учета движения трудовых книжек и вкладышей в них
  8. Все документы, связанные с начислением и выплатой зарплаты и других выплат работникам
  9. Инструкции по охране труда по должностям (профессиям)
  10. Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда
  11. Журнал инструктажа (ознакомления с инструкциями)
  12. График отпусков
  13. Приказы и распоряжения руководителя по личному составу
  14. Должностные инструкции по каждой должности (если в договоре есть ссылка на инструкцию)
  15. Положение об оплате труда и премировании работников (если это не прописано в договоре)
  16. Положение об аттестации работников (если аттестация проводится)
  17. Положение о коммерческой тайне (если есть такое условие в договоре)
  18. Договор о полной материальной ответственности (не для всех работников)
  19. График сменности (при наличии сменной работы)
  20. Коллективный договор (если такой договор заключен)
  21. Документы об аттестации или оценке условий труда рабочих мест
  22. Документы об охране труда
  23. Журналы и книги учета по кадрам (трудовых договоров, приказов, личных дел, командировочных удостоверений, по воинскому учету и др.).

Обычно хранением документов занимаются бухгалтер, кадровый специалист, юрист, секретарь. Хорошо, когда работников несколько, и можно поручить ведение и хранение всей этой документации кому-то из них.

ДОКУМЕНТЫ

СРОК ХРАНЕНИЯ

Регистрационные документы

постоянно

Лицензии и сертификаты соответствия

постоянно

Бухгалтерская годовая отчетность

постоянно

Бухгалтерская квартальная отчетность

5 лет

Бухгалтерская месячная отчетность

1 год

Регистры бухгалтерского учёта, рабочий план счетов, учетная политика, переписка по вопросам бухучета

5 лет

Первичные учётные документы, книги и журналы учета

5 лет

Данные бухгалтерского и налогового учета для расчета и уплаты налогов, документы подтверждающие доходы и расходы, а также уплату (удержание) налогов

4 года

Налоговые декларации

5 лет

КУДиР для УСН

постоянно

Годовые расчетные ведомости в ФСС

постоянно

Квартальные расчетные ведомости в ФСС

5 лет

Декларации и расчеты по страховым взносам на пенсионное страхование

5 лет

Договоры и документы с ними связанные (кроме лизинга и залога)

5 лет

Документы, связанные с ККТ

5 лет

Документы по охране труда

5 лет

Трудовые договоры

75 лет

Личные дела руководителей организации

постоянно

Личные дела работников

75 лет

Личные карточки работников

75 лет

Документы лиц, не принятых на работу (анкеты, заявления, резюме)

3 года

Подлинные личные документы работников (трудовые книжки, дипломы, свидетельства)

до востребования, а невостребованные – 75 лет

Книги, журналы, карточки кадрового учета

75 лет

Читайте также  Исполнительный лист удержание долга документ что такое сводное исполнительное производство в отношении одного должника

Документы для оформления и ведения ИП

Если документов немного, то проще всего создать собственный архив — хранить их в сейфе (несгораемом шкафу) или выделить под архив отдельную комнату. Законом конкретных требований к оформлению архива не предусмотрено, главное – чтобы он выполнял свою функцию сбора и хранения документов.

Документы последних трех лет, а также те, что постоянно требуются в работе (чаще всего, регистрационные) составляют так называемый оперативный архив, поэтому на долгое хранение не закладываются. Документы, хранящиеся не более пяти лет, по истечению срока хранения, должны быть уничтожены путем сжигания или разрезания в шредере.

Остальные документы, со сроком хранения более пяти лет, надо закладывать на хранение. Для этого их подшивают в тома, с количеством не более 250 листов в одном томе. Каждый лист тома нумеруют, составляют внутреннюю опись и обложку. Документы можно передать и на ответственное хранение специализированным архивным организациям, но это имеет смысл при большом их количестве.

Хранить вышеперечисленные документы нужно, прежде всего, в интересах самого бизнесмена, потому что их отсутствие очень затрудняет (или даже делает невозможной) предпринимательскую деятельность. Но и меры ответственности, в виде штрафов, законом тоже предусмотрены.

Так, за отсутствие первичных документов за один налоговый период на должностных лиц налагается штраф в размере 10 тысяч рублей, а если это повлекло занижение налоговой базы, то штраф составит не менее 40 тысяч рублей.

Перечень документов

Документы для оформления и ведения ИП

Для открытия ИП гражданами России список необходимых документов следующий:

  • Заявление на регистрацию ИП (форма Р21001) – 1 экз.
  • Квитанция об оплате госпошлины (800 рублей) – 1 экз.
  • Уведомление о переходе на УСН (если планируете перейти) – 2 экз. (в Москве 3 экз.).
  • Копии всех страниц паспорта (в том числе пустые).
  • Копия ИНН (маловероятно, но на практике не исключено, что попросят).
  • Доверенность на подачу документов (если будете подавать через представителя) – 1 экз.

Коротко о заполнении каждого документа

В сравнении с другими документами из списка выше, наиболее сложным в подготовке будет заявление по форме Р21001. Это связано с тем, что при оформлении заявления применяются специальные адресные сокращения, а также некоторые другие нюансы, которые описаны в официальной инструкции ФНС.

Квитанцию госпошлины можно легко сформировать на официальном сайте налоговой службы с помощью специального сервиса. Оплата происходит двумя способами: безналичным способом через интернет или просто в ближайшем отделении Сбербанка.

Что касается уведомления о переходе на УСН (упрощенный режим налогообложения), то закон не запрещает его заполнение даже от руки. Единственное требование, чтобы бумага содержала минимально необходимую информацию о физлице. Тем не менее, на практике для уведомления о переходе на УСН используется специальный бланк по форме 26.2-1, разработанный налоговой инспекцией и состоящий из 1 простой страницы.

Подавать уведомление на УСН сразу с остальными бумагами не требуется. Сделать это можно будет еще в течение 30 дней после регистрации ИП. Обратите внимание, что если в этот срок не успеть перейти на УСН, то автоматически будет назначен ОСН (общий режим налогообложения), который крайне невыгоден в плане налогов и отчетности.

Сколько времени занимает регистрация

Законной продажа будет только в том случае, если продавец оформит ЮЛ или ИП. ООО или ИП? Каждый из вариантов отличается своими преимуществами и недостатками. При работе ИП нужно уплачивать меньший размер налогов. Меньшим будет и объем отчетности. Если при работе будут допущены правонарушения, административная ответственность также будет мягкой.

Регистрация ООО

Для государственной регистрации ООО нужны эти документы:

  • Заявление о своих намерениях.
  • Устав (составляется в двух экземплярах).
  • Решение о формировании общества, если учредитель один.
  • Договор и протокол собрания, на котором принято решение о формировании ООО, если учредителей несколько.
  • Копии паспорта учредителей.
  • Квитанция об уплате пошлины.
  • Если ООО будет работать на УСН, нужно составить заявление о переходе на этот режим налогообложения.

Иногда могут затребовать дополнительные документы. К примеру, если один из учредителей не является собственником площади по юридическому адресу, нужно гарантийное письмо. Оформление ООО длится приблизительно на протяжении недели. После завершения регистрации заявителю выдаются эти бумаги:

  • Устав, в котором есть пометка о регистрации.
  • Свидетельство о регистрации, присвоении ИНН.
  • Документ из ЕГРЮЛ.

Деятельность общества основывается на этих документах.

Регистрация ИП

Документы для оформления и ведения ИП

Для оформления ИП понадобится меньший перечень бумаг:

  • Квитанция о том, что пошлина была выплачена.
  • Заявление, которое было заверено в нотариальной конторе.
  • Копия паспорта и свидетельства ИНН.
  • Если ИП собирается работать на УСН, нужно направить соответствующее заявление.

Заявление нужно заверять у нотариуса только тогда, когда документы подает представитель ИП. Бумаги нужно направлять в регистрирующий орган. ИП регистрируется на протяжении 5 дней. После этого срока лицу выдается выписка из ЕГРИП и свидетельство о регистрации. Уведомление о том, что оформление завершилось, предоставляется Росстатом. Получить его можно по почте, если лицо не может явиться в орган лично.

ВНИМАНИЕ! Документы о регистрации желательно опубликовать на сайте интернет-магазина. Это позволит привлечь покупателей, которые внимательно относятся к надежности продавца.

Если в интернет-магазине будут реализовываться продовольственные или непродовольственные товары, необходимо отправить уведомление в Роспотребнадзор. Оформляется оно по установленной форме. Отправить его можно лично или же в электронном формате через портал государственных услуг.

У налоговой есть свои требования к заполнению заявления на регистрацию. Например, если заполняете заявление вручную, можно использовать только черные чернила. Номер мобильного телефона должен начинаться с « 7», а стационарного — с «8». Разберем на примере.

На третьей странице нужно указать коды видов деятельности ОКВЭД. По ним налоговая поймет, чем вы занимаетесь. Например, 31.02 — это производство мебели, а 47.78 — продажа солнцезащитных очков и защиты для зрения.

Документы для оформления и ведения ИП

В заявлении нужно указать основной и дополнительные коды деятельности. Основной — тот, по которому вы планируете получать больше всего дохода. Дополнительных может быть сколько угодно, но мы рекомендуем ограничиться двумя.

На четвертой странице нужно указать свой контактный телефон и электронную почту. Отметьте, как хотите получить информацию о регистрации ИП: на руки, по почте или через доверенное лицо.

Выбрать систему налогообложения. ИП может работать на общей системе или специальных режимах — УСН, ЕНВД, патенте.

В заявлении указывают, на каком варианте УСН планируется работать: «Доходы» или «Доходы минус расходы». На «Доходах» выгодно работать предпринимателям, которые занимаются услугами. Если расходы больше 60% от оборота, выгоднее работать по системе «Доходы минус расходы».

Заявление о переходе ИП на УСН
Заявление о переходе ИП на УСН

Оплатить госпошлину. Госпошлину нужно оплатить, если подаете документы в налоговую самостоятельно. Оплатить можно на сайте налоговой или через свой мобильный банк.

Если подаете документы через сайт налоговой, пошлину оплачивать не нужно, но понадобится электронная подпись.

Документы для оформления и ведения ИП

Подать документы на регистрацию ИП можно в отделении налоговой, через МФЦ, по почте или через интернет.

Через отделение налоговой — приходите в налоговую и отдаете инспектору документы и квитанцию об оплате госпошлины.

По почте — отправляете документы заказным письмом с объявленной ценностью и описью.

Через МФЦ — приходите в МФЦ с документами, а оператор сам заполняет заявление, делает копии и отправляет все в налоговую.

Чтобы подать заявление через интернет, придется оформить квалифицированную электронную подпись — КЭП. Она многофункциональная — сможете подписывать договоры с подрядчиками и участвовать в тендерах. Оформить КЭП можно в удостоверяющем центре или в банке.

После того как КЭП получена, можно регистрировать ИП.

Зайдите на сайт регистрации ИП и выберите в левом столбце пункт «Регистрируем лицо в качестве ИП»
Зайдите на сайт регистрации ИП и выберите в левом столбце пункт «Регистрируем лицо в качестве ИП»

Если вы оформляете ИП и подаете документы самостоятельно, регистрация занимает 3 рабочих дня с момента подачи документов.

Если вы оформляете ИП через посредников, срок может увеличиться — уточните у компании.

Вот самые частые ошибки:

  1. Опечатка в ФИО.
  2. Неправильный номер или серия паспорта.
  3. Подача документов не по месту регистрации.
  4. Неправильное сокращение слова. Например, слово «район» нужно сокращать как «р-н», а не просто «р.».
  5. Не указан ИНН, если он есть.

Если вам отказали в регистрации, придется заново заполнить заявление и оплатить госпошлину.

Чтобы начать работу, нужно открыть счет в банке и уведомить органы о начале работы.

Открыть расчетный счет ИП в банке. Он нужен для расчетов с клиентами, партнерами, для уплаты налогов и сборов. Выбирайте банк, где вам подходят условия, стоимость обслуживания и размеры комиссий.

Нужна ли печать ИП

В законе нет требования, что ИП должен работать с печатью. Некоторые предприниматели делают ее по привычке или потому, что не хотят объяснять другим компаниям, что могут работать без печати.

Существует три способа оформления общества с ограниченной ответственностью:

  • Самостоятельная регистрация ООО. Относительно простой и достаточно распространенный способ создания организации своими силами, особенно в связи с появлением удобных бесплатных онлайн-сервисов.
  • Платная регистрация ООО с помощью специализированной фирмы (регистратора). Является наиболее частым способом создания организации в связи с описанными ниже преимуществами.
  • Покупка готовой ООО. Чаще всего производится через специализированную фирму, предоставляющую услуги платного оформления ООО.

Сколько стоит открыть ООО каждым из вышеперечисленных способов

Самостоятельная регистрация ООО

Наименование действия Стоимость действия Итоговая стоимость
Платеж за закрепление юридического адреса (если для организации не планируется аренда помещения или регистрация по месту жительства) 1 000 – 20 000 руб. от 15 000 руб.
Оплата услуг нотариуса по заверке подписей в заявлении на регистрацию ООО (не обязательно, если учредители будут присутствовать в ИФНС при подаче документов) 1 000 – 2 000 руб.
Оплата государственной пошлины за регистрацию ООО 4 000 руб.
Внесение уставного капитала (оплачивается не позднее 4-х месяцев с момента регистрации) от 10 000 руб.
Изготовление печати 500 – 1 000 руб.
Открытие расчетного счета 0 – 2 000 руб.
Читайте также  Уволили? Не переживай — город поможет. Как получить доплату безработным 19 500 рублей

Платная регистрация ООО с помощью специализированной фирмы

В зависимости от региона и входящих в стоимость услуг (например, подача документов), дополнительно к перечисленным выше расходам придется потратить от 3 000 до 12 000 рублей. Таким образом, расходы на платную регистрацию ООО составят около 20 000 рублей (включая внесение в течение 4-х месяцев после регистрации минимальной суммы уставного капитала – 10 000 рублей).

Покупка готового ООО

Наименование действия Стоимость действия Итоговая стоимость
Оплата услуг регистрирующей фирмы (в т. ч. стоимость организации) от 20 000 руб. от 20 000 руб.
Оплата государственной пошлины за внесение изменений в учредительные документы 800 руб.
Оплата услуг нотариуса по заверке подписей 1 000 – 2 000 руб.

Преимущества и недостатки способов регистрации ООО

Способ регистрации Преимущества Недостатки
Самостоятельная регистрация ООО Получение необходимых в дальнейшем знаний и опыта.
Экономия средств на услугах специализированных фирм-регистраторов.
Вероятность отказа в регистрации ООО из-за ошибок в подготовленном пакете документов. Как следствие – потеря времени и денег (около 5 000 рублей) потраченных на оплату госпошлины и нотариуса.
Платная регистрация ООО с помощью специализированной фирмы Риск отказа в регистрации специализированная фирма берет на себя.
Подготовка, подача и прием документов из налоговой службы возможны без вашего участия.
Оказание помощи в подборе юридического адреса (при необходимости).
Наличие дополнительных расходов.
Вы будете плохо разбираться в документах ООО.
Покупка готового ООО Покупка ООО с историей, которая может потребоваться для заключения сделки или участия в тендере. Риск покупки ООО с долгами и/или плохой историей.

Организации имеют право применять 4 вида систем налогообложения:

  • ОСН (общая система налогообложения). Самый сложный и невыгодный для субъектов малого и среднего предпринимательства режим налогообложения (с точки зрения отчетности и налогов). ОСН используют достаточно крупные организации, не имеющие возможности применять другие режимы (например, крупнейшие налогоплательщики), а также компании, ведущие деятельность с контрагентами, заинтересованными в зачете «входного» НДС. Общая система налогообложения подразумевает уплату трех основных налогов: НДС (0%, 10%, 20%), налога на прибыль (20%) и налога на имущество (до 2,2%).
  • УСН (упрощенная система налогообложения). Один из самых распространенных режимов налогообложения, применяемых организациями. УСН предназначена для снижения налоговой нагрузки на малый и средний бизнес и упрощение ведения отчетности. На УСНО уплате подлежит только один налог – единый, он заменяет три основных налога ОСНО – НДС, налог на прибыль и налог на имущество, предоставляя организации выбор: уплачивать 6% с доходов или 15% с доходов, уменьшенных на величину расходов. Помимо этого, ООО на УСН имеют право уменьшать налог за счет уплаченных страховых взносов за работников.
  • ЕНВД (единый налог на вмененный доход). Может применяться организациями только в отношении определенных видов деятельности, установленных законом (в основном, это оказание услуг населению, розничная торговля и общепит). Но, главное отличие ЕНВД от остальных систем налогообложения состоит в том, что налог не зависит от полученных доходов, а вменяется (устанавливается) государством, в зависимости от физического показателя деятельности (количества работников, площади торгового зала и т.д.). В некоторых случаях ЕНВД может быть выгоднее УСН, но, чтобы это понять, необходимо довольно точно знать будущий доход своей организации. ООО на ЕНВД могут также уменьшать налог за счет страховых взносов за работников. Стоит отметить, что вмененный налог придется уплачивать, даже если у вас будут отсутствовать доходы или вы вообще не будете осуществлять деятельность.

    Обратите внимание! В 2020 году ЕНВД не могут применять организации, которые реализуют в розницу лекарственные средства, обувь, а также меховую одежду и аксессуары. Эти товарные группы подлежат обязательной маркировке. А с 2021 года ЕНВД полностью отменяется.

  • ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог). Является самым выгодным налоговым режимом для сельхозпроизводителей. Используется сельскохозяйственными товаропроизводителями, у которых доля дохода от ведения сельскохозяйственной деятельности составляет не менее 70%. Организации на ЕСХН обязаны уплачивать 6% с доходов, уменьшенных на величину расходов. ООО на ЕСХН могут учитывать в качестве расходов страховые взносы за работников.

В какие инстанции можно подавать

Регистрация ИП

Перед началом продаж нужно удостовериться, подлежит ли деятельность лицензированию. Соответствующая информация содержится в ФЗ «О лицензировании отдельных направлений деятельности». В этом законе содержится перечень работ, на которые требуется получать лицензию. На некоторые виды товаров нужно оформлять лицензию.

Документы для оформления и ведения ИП

В процессе деятельности интернет-магазина нужно вести бухучет. Бухгалтер регулярно формирует отчетность. Составляется она с учетом системы налогообложения. Если компания совсем небольшая, можно обратиться к бухгалтерским фирмам-посредникам.

Документальное сопровождение – основа законной деятельности как ИП, так или ООО. Если фирма будет работать без регистрации, ее ждет ответственность:

  • Административная. Назначается на основании статьи 14.1 КоАП РФ. Штраф за работу без оформления составит 500-2 000 рублей.
  • Уголовная. Назначается на статье 171 УК РФ. Уголовную ответственность владельцы интернет-магазина несут только в том случае, если их незаконная деятельность причинила крупный ущерб третьим лицам или фирма получала большой доход и не уплачивала налоги. Основания для назначения ответственности содержатся в примечании к статье 169 УК РФ.
  • Налоговая. Назначается на основании статьи 116-117 НК РФ. Штраф составляет 10-20% от прибыли интернет-магазина. Размер штрафом определяется длительностью незаконной деятельности.

Отсутствие документов о регистрации также влечет за собой и другие минусы. Это недоверие со стороны партнеров, невозможность выйти на более крупный уровень.

Дополнительные документы Количество
Заявление о переходе на УСН (крайне рекомендуется, чтобы по умолчанию не оказаться на ОСН, однако после регистрации у вас останется еще 30 дней для подачи данного заявления) 2 экз.
(в Москве могут требовать 3 экз.)
Нотариальная доверенность на подачу и/или прием документов (нужна в том случае, если заявитель, не может самостоятельно подать или забрать документы из налоговой инспекции) 2 экз.

При самостоятельной подготовке указанных документов рекомендуется использовать автоматизированные сервисы, позволяющие бесплатно подготовить все основные документы (кроме гарантийного письма о предоставлении юр. адреса, согласия собственника и т.п.), а также заявление о переходе на УСН. Так вы сэкономите свое время и не допустите ошибок в заполнении.

Нотариальное заверение основных документов не требуется за исключением заявления на регистрацию ООО, хотя и его можно не заверять, если при подаче документов в регистрирующий орган будут лично присутствовать все учредители. Заверение документов в налоговом органе производится бесплатно. Также не придется заверять заявление у нотариуса, если документы будут направлены в ФНС в электронной форме (они должны быть подписаны ЭЦП).

Более подробно про нотариальное заверение.

Подготовленные документы на регистрацию ООО подайте по юридическому адресу вашей будущей организации – в налоговую инспекцию или многофункциональный центр. Адрес и контактные данные вашей ИФНС можно узнать при помощи этого сервиса

Примечание. Документы на регистрацию ООО можно направить в ФНС в электронной форме. Для этого у каждого учредителя должны быть собственная КЭП. Выгода в том, что не нужно платить госпошлину, заверять подпись учредителя на заявлении и оформлять доверенность на представителя. У ФНС есть специальные бесплатные сервисы для формирования документов и направления их на регистрацию в электронной форме.

После сдачи документов не забудьте обязательно получить от сотрудника регистрирующего органа расписку об их приеме, а также второй экземпляр уведомления о переходе на УСН (ЕСХН) с отметкой налогового органа (последнее необходимо для подтверждения того, что вы действительно переходили на один из данных режимов).

Примечание: в некоторых ИФНС уведомление о переходе на УСН можно подать только после регистрации ООО.

О причинах отказа в регистрации ООО вы можете прочитать здесь.

Оформленный комплект бумаг сдается в налоговую инспекцию по прописке индивидуального предпринимателя. Также их можно подать через многофункциональные центры, но пока не все МФЦ оказывают подобные услуги.

Бумаги подаются лично (с собой нужно иметь паспорт и пакет документов), через представителя или по почте (посылается ценным письмом с описью вложения).

Читайте также  Какие документы нужны для материнского капитала в 2020 году.

Сделать документы для регистрации ООО бесплатно ►

По ссылкам доступны для скачивания бланки документов. Также Вам могут понадобиться документы, которые не являются обязательными, но могут быть затребованы налоговой (например, Договор об учреждении). Все примеры заполнения документов для ООО подготовлены с помощью бесплатного онлайн-сервиса, шаблоны принадлежат им.

Распространенные вопросы

Нужно ли регистрироваться в ПФР? Налоговая сама передаст информацию о вас в пенсионный фонд, ФФОМС и органы статистики.

Как открыть ИП учредителю ООО? Процедура такая же, как и для остальных.

Как открыть ИП, если нет постоянной регистрации? ИП можно зарегистрировать по адресу временной регистрации, если у вас нет постоянной.
Если живете в Москве по временной регистрации, а прописаны в Калуге, ИП придется регистрировать в Калуге.

Как открыть ИП иностранному гражданину? Нужно перевести документы на русский язык и иметь временную регистрацию. В остальном процесс такой же.

Как получить налоговые каникулы? На них могут рассчитывать вновь зарегистрированные ИП. Если до этого у вас был статус ИП, потом вы прекратили деятельность и снялись с учета, а потом зарегистрировались снова, то вы также можете претендовать на каникулы.

Если ИП занимается образованием, социальными услугами, научной деятельностью или производством, то на каникулы можно рассчитывать. Если торговлей, то точно нет. В каждом регионе — свои каникулы, лучше уточнить информацию на сайте налоговой.

Нужно ли оформлять самому себе трудовую книжку и платить зарплату? Нет, не нужно.

Нужно ли сообщить в налоговую, если поменял паспорт? Нет. Территориальный орган МВД — паспортный стол — сам передаст информацию в налоговую.

В 2020 году документы для оформления ИП прошивать не нужно, но желательно скрепить отдельные бумаги скрепками.

При самостоятельной подаче документов в налоговую службу ничего заверять не требуется. При подаче пакета бумаг по почте или через представителя заверяются заявление на открытие ИП, а также ксерокопии паспорта.

2. Придумываем название ООО

Общество с ограниченной ответственностью может иметь до шести вариантов своего названия:

  • Полное/сокращенное фирменное наименование на русском языке.
  • Полное/сокращенное фирменное наименование на иностранном языке.
  • Полное/сокращенное фирменное наименование на языках народов РФ.
Полное фирменное наименование на русском языке Общество с ограниченной ответственностью «Ромашка»
Сокращенное фирменное наименование на русском языке ООО «Ромашка»

Обратите внимание, что существуют некоторые ограничения по выбору фирменного наименования для ООО. Например, без специального разрешения запрещено использовать слова «Россия», «Российская федерация», «Москва», а также другие полные и сокращенные названия государств, субъектов РФ, городов и др.

Документы для оформления и ведения ИП

Более подробную информацию об ограничениях, примерах, а также подборе названия для своей организации, читайте на странице про фирменное наименование ООО.

7. Подписываем и прошиваем документы

Подписываемый документ Кто и как должен подписывать
Заявление на регистрацию ООО Единственный учредитель либо каждый учредитель на своем листе (непосредственно в налоговой инспекции или при заверке у нотариуса)
Решение единственного учредителя Единственный учредитель
Протокол собрания учредителей Каждый учредитель
Договор об учреждении ООО
Устав ООО Не подписывается
Квитанция госпошлины за регистрацию ООО Единственный учредитель либо учредитель, которому в протоколе собрания учредителей поручено осуществить регистрационные действия
Гарантийное письмо о предоставлении юридического адреса Собственник квартиры (при регистрации ООО на домашний адрес) либо арендодатель (при регистрации ООО на арендуемое помещение)
Заявление о переходе на УСН или ЕСХН Единственный учредитель либо учредитель, которому в протоколе собрания учредителей поручено осуществить регистрационные действия

Ранее все документы объемом более одного листа сшивались. С 2013 года прошивать документы для регистрации ООО стало не обязательно (письмо ФНС от 25.09.2013 N СА-3-14/3512). Тем не менее, крайне желательно, чтобы подготовленные бумаги были скреплены хотя бы степлером, скрепками и т.п. (особенно это касается устава, так как в ИФНС могут нарушить порядок следования страниц).

На практике некоторые налоговые службы все же могут требовать прошивки заявления на регистрацию ООО (при заверке заявления на регистрацию ООО, нотариус прошивает его самостоятельно).

8. Оплачиваем госпошлину

Сумма государственной пошлины за открытие ООО в 2020 году составляет 4 000 рублей.

Дата оплаты в квитанции госпошлины должна быть обязательно позднее даты подписания решения единственного учредителя (если 1 учредитель) или протокола собрания учредителей (если 2 и более учредителя). Смысл в том, что сначала всегда принимается и подписывается решение или протокол о создании организации, а только потом оплачивается госуд арственная пошлина.

Если учредитель один, то оплата госпошлины производится единственным учредителем. Если учредителей 2 или более, то произвести оплату может:

  • Учредитель, назначенный в протоколе общего собрания и договоре об учреждении ответственным за регистрационные действия (самый простой и распространенный вариант).
  • Каждый учредитель (правильный вариант с точки зрения закона). На каждого учредителя подготавливается своя квитанция, при этом общая сумма госпошлины делится в равных долях на всех учредителей. Заметьте, что если в результате деления сумма получилась с копейками, то ее необходимо округлить в большую сторону до целого рубля.

Для формирования квитанции госпошлины можно воспользоваться одним из следующих способов:

  • Заполнить квитанцию с помощью специализированного сервиса на официальном сайте ФНС.
  • Заполнить квитанцию самостоятельно (реквизиты можно узнать на сайте ФНС по этой ссылке или в регистрирующей вас налоговой инспекции).

Обратите внимание, если документы подаются на регистрацию в электронной форме, подписанные квалифицированной электронной подписью (КЭП), то госпошлину платить не придется.

9. Выписываем доверенность на подачу и получение документов

На первой странице все просто: впишите ФИО в именительном падеже, ИНН, пол, дату рождения, место рождения и гражданство. Если родились до 10 числа, то дату нужно указывать с нулем впереди — не 6.07, а 06.07

Доверенность на представление интересов в регистрирующем органе необходима, только если заявитель (учредитель) не может самостоятельно осуществить подачу документов. Доверенность оформляется в нотариальной форме (бланк предоставляется нотариусом).

Для подачи документов доверенным лицом, ничего кроме нотариальной доверенности не требуется.

Для получения документов доверенным лицом, помимо доверенности нужно также внести небольшое изменение в заявление на регистрацию ООО. А именно на странице 3 листа Н необходимого заявителя в соответствующей клеточке должна быть цифра «2» («выдать заявителю или лицу, действующему на основании доверенности»).

Учредительные документы ООО

С 2016 года регистрация ООО осуществляется в течение 3 рабочих дней (дата выдачи в большинстве случаев указывается в полученной ранее расписке).

После получения долгожданных документов обязательно не забудьте сразу же проверить все указанные в них сведения.

Обратите внимание, до 1 января 2017 года ФНС выдавала свидетельства регистрации ООО. Вместо указанного документа налоговая оформляет Лист записи ЕГРЮЛ по форме № Р50007, который имеет такую же юридическую силу, как и ранее выдаваемое свидетельство о госрегистрации.

Примечание: выписку из ЕГРЮЛ, начиная с 30 июня 2015 года, выдают только в электронном виде на основании письменного запроса в ИФНС.

12. Вносим уставный капитал ООО

Срок внесения уставного капитала в 2020 году – не позднее 4 месяцев с момента регистрации ООО. Минимальный размер уставного капитала ООО вносится только в денежной форме и составляет 10 000 рублей. Остальную часть уставного капитала можно вносить (если есть необходимость) в имущественной форме, но при этом оценка должна производиться независимым оценщиком.

Обратите внимание, что сумма уставного капитала должна быть кратна количеству учредителей, поскольку их доли, как и сам размер уставного капитала, могут получиться с бесконечной десятичной дробью на конце. Например, при размере уставного капитала 10 000 рублей и 3 учредителями с долями по 1/3, на каждого получится по 3 333,(3) рублей, что в сумме даст только 9 999,(9) рублей. Таким образом, в данном случае лучше выбрать любую сумму кратную 3, к примеру, 12 000 рублей.

На второй странице нужно указать место регистрации ИП — вашей временной или постоянной регистрации, как в паспорте, и паспортные данные

В большинстве случаев, уставный капитал вносится через банк на расчетный счет ООО каждым учредителем от своего имени. Выданный в банке документ будет являться подтверждением внесения уставного капитала. Также уставный капитал можно внести через кассу предприятия (образец).

Более подробно о том, зачем он нужен, о его внесении и необходимости уведомления государственных органов, читайте на странице об уставном капитале ООО.

Сколько стоит открыть ИП

Стоимость зависит от способа регистрации.

Если оформлять через посредников, придется оплатить:

  1. Услуги регистратора — обычно от 2000 Р.
  2. Доверенность нотариуса — от 800 до 2000 Р, если он за вас пойдет сдавать документы в налоговую.

Если регистратор отправит документы через интернет, также понадобится оформление КЭП — от 3 тысяч рублей.

КЭП можно использовать и дальше — чтобы подписывать договоры с контрагентами или участвовать в тендерах.

Оцените статью
Добавить комментарий