Покупка и продажа дебиторской задолженности на торгах – как продать, купить для погашения своих долгов и как взыскать купленную дебиторку?

Страхование

За сколько можно купить задолженность на торгах

В этом разделе собраны отзывы о том, как покупка дебиторской задолженности на торгах по банкротству. Посмотрите хотя бы несколько видео и убедитесь, что в этой области деньги есть и при правильном подходе их может заработать каждый.

Анализ дебиторской задолженности на торгах по банкротству позволил выкупить долг физического лица в размере 54 900 рублей за 19 рублей 92 копейка. За год сделка принесла более 5000%.

Проверка дебиторской задолженности на торгах по банкротству позволила приобрести долг юридического лица за 5000 рублей и в течение месяца заработать 450 000 рублей.

В этом примере пользователь изначально не знал, что лучше брать и в какую дебиторскую задолженность инвестировать. В итоге принял участие в нескольких аукционах и смог заработать за счет того, что конкуренты отказались работать с лотом. Итог: вложено 44 444 рубля — получено обратно 3 600 000 рублей.

В этом кейсе рассказывается история двух сделок, которые позволили заработать 106 380 рублей при инвестициях в 5600 рублей.

Если нет опыта и крупного капитала, то для проведения выгодных сделок вам нужно научиться находить такие предложения, которые позволят приобретать дебиторскую задолженность за 1-5% от ее фактической суммы. То есть, если сумма задолженности составляет 100 000 рублей, то вы должны ее приобрести не дороже 5000 рублей. В этом случае риск будет считаться оправданным и минимальным.

Чтобы научиться находить подобные предложения, нужно постоянно мониторить доступные лоты, отбирать из этих лотов только выгодные варианты и своевременно подавать заявки на участие в торгах. Все эти процессы сопровождаются множеством технических процедур, которые требуют детального объяснения. Если интересна тема — изучите подборку образовательных материалов, которые будут опубликованы ниже.

Шаг № 1. Посмотрите общую схему заработка на торгах по банкротству.

Схема заработка на торгах по банкротству

Общая схема заработка на торгах по банкротству

Шаг № 2. Обратите внимание на платный тренинг от «Академии торгов по банкротству» и узнайте, как пройти обучение торгам по банкротству с помощью бесплатного и платного способа.

Обучающий тренинг по торгам по банкротству

Страница платного тренинга по торгам по банкротству

Олег Селифанов — бизнес-тренер, эксперт в области покупки имущества с торгов по банкротству. Он обучает приобретать автомобили, недвижимость, спецтехнику и другое имущество с большой скидкой.

Шаг № 3. Запишитесь на бесплатный вебинар.

Покупка и продажа дебиторской задолженности на торгах – как продать, купить для погашения своих долгов и как взыскать купленную дебиторку?

Страница бесплатного вебинара Олега Селифанова

На вебинаре рассказывается про пять шагов, позволяющие скупить имущество со скидкой 50-90% на торгах по банкротству.

Шаг № 4. Пройдите бесплатный видеокурс Вадима Куклина.

курс Вадима Куклина

Бесплатный курс Вадима Куклина

Вадим Куклин — эксперт по покупке и реализации объектов с аукционов по банкротству. После прохождения курса вы получите общее представление о том, как обычный человек может зарабатывать деньги на чужих долгах.

При банкротстве продажа деб. задолженности на торгах осуществляется очень часто. Это прекрасный способ получить хоть какие-то деньги за бесперспективные задолженности или те долги, которые не вернуть в ближайшее время.

Практически у каждой компании есть такие долговые обязательства, которые ей пока не вернули, но есть шанс, что это будет сделано. На данный момент эти деньги заморожены, но числятся на счету компании. Это особый вид имущества, а поскольку на торгах при банкротстве распродается все, то долговые обязательства также входят в эту категорию.

Исходя из этого, причины, по которым можно продать дебиторскую задолж.:

  • она имеет ценность;
  • продав права, можно получить средства для погашения хотя бы одного долгового обязательства;
  • получение большой прибыли при минимальных вложениях, если долг получится вернуть.

Выгода действительно очевидна, причем для всех сторон. Но покупателям придется приложить усилия, чтобы долги вернуть. Хотя есть шанс, что этого никогда не произойдет. Но если небольшая компания получит лот с долгами какой-то крупной фирмы, возможно, она найдет неплохих партнеров для бизнеса в будущем.

Покупая дебиторскую задолженность на торгах в Москве и не только, скорее всего, покупателей интересует вопрос ее стоимости. Дело в том, что лоты, под которыми подразумевают долги, могут быть как очень дорогими, так и достаточно доступными.

Встречаются лоты как по цене нескольких тысяч рублей, так и миллионные. Это зависит от многих факторов, но в основном нужно ориентироваться на изначальный размер долга. Чем он выше, тем больше может быть его стоимость. Для примера, если изначально сумма дебиторки 500 тыс. рублей, то за этот лот могут потребовать около 10 % ее изначальной стоимости. В перерасчете – это 50 тыс. рублей.

Покупка и продажа дебиторской задолженности на торгах – как продать, купить для погашения своих долгов и как взыскать купленную дебиторку?

Процентное установление цены очень удобно, когда возникают спорные ситуации. К тому же стоимость может стать отличным способом выяснить, является ли долг перспективным, есть ли возможность его вернуть. Если цена лота несоразмерно низкая, скорее всего, задолженность имеет очень невысокие шансы быть возвращенной. Купив такую, вы только потратите деньги, но не получите желанного результата.

Хотя нельзя ориентироваться только на высокую стоимость. Принцип «лучше купить подороже» в данном случае не срабатывает. Вполне возможно, что если лот только недавно выступил на аукцион, его стоимость сознательно высокая, но если немного подождать, цена будет постепенно падать.

Но покупать дешевую дебиторку тоже не лучший вариант. Вполне возможно, что она «мертвая», то есть шансы ее взыскать приближаются к нулевой отметке. Конечно, делать покупку или нет — решать вам, но лучше правильно анализировать предложенные варианты.

На торгах по банкротству выставляют много лотов, и одними из самых часто встречаемых являются лоты с дебиторскими задолженностями. Продают их на аукционах, но чтобы получить выгодный лот нужно правильно его выбрать. Планируйте каждый шаг, и тогда шансы получить выгодное вложение возрастают:

  1. Найти лот. Это первый этап, на котором нужно найти ресурсы, что проводят аукционы, где можно приобрести лот. В интернете таких площадок достаточно много. К примеру, «Банкротный шпион». На подобных площадках указываются лоты по деб. долгам и есть возможность получить консультацию, касающуюся объектов, что вызвали интерес покупателя. Кроме интернета, искать предложения можно через объявления или СМИ, но профессиональные площадки вызывают больше доверия.
  2. Отбор перспективных лотов. На этом этапе главная задача — выбрать предложения, которые имеют высокие шансы принести прибыль в будущем. Как происходит отсеивание, мы уже описали выше. Практика показывает, что с помощью анализа можно отсеять около 80 % предложений.
  1. Изучить документы. Данный этап считают самым сложным, поскольку к нему нужно подготовиться. В частности, получить выписку из ЕГРЮЛ, чтобы отследить изменения, происходящие в компании. Также потребуется ознакомиться с картотекой арбитражных дел, чтобы найти сведения о судебных делах контрагентов, поданных апелляциях и т.п. Обратите внимание на отсутствие налоговых задолженностей.
  2. Поиск информации об интересном лоте в интернете и прессе. Например, будет интересно прочитать отзывы, касающиеся того или другого дела. Этот этап не обязательный, но он позволяет получить более подробную картинку происходящего.
  3. Покупка лота. Купить лот можно по цене гораздо ниже самого долга. После того как права на задолженность переданы в надежные руки, можно приступить к взысканию.
Читайте также  Что такое кредиторская и дебиторская задолженности простыми словами?

После того как лот находит нового владельца, должника об этом оповещают. Дальше пишется претензия, получив которую дебитор должен предпринять какие-то действия. Например, попытаться договориться со своим новым кредитором.

Если этого не произойдет, после жалобы можно отправляться в суд. Если иск удовлетворят, чтобы получить деньги нужно передать судебное решение приставам-исполнителям, которые начнут процедуру возвращения долга.

Покупка и продажа дебиторской задолженности на торгах – как продать, купить для погашения своих долгов и как взыскать купленную дебиторку?
Список лотов на торгах по банкротству:
  • Векселя – долговые обязательства в безусловном взыскании, более интересны с точки зрения законодательства, но используются не так часто.
  • Просуженную дебиторскую задолженность.
  • Непросуженную дебиторскую задолженность.
  • Пакеты долгов банков-банкротов (ипотечные долги, долги по потребительским кредитам).
  • Дебиторскую задолженность коммунальных компаний.

Как провести анализ дебиторок и отсеять неликвидные

Чтобы не пролететь с дебиторкой важно провести анализ до покупки. Есть несколько вариантов – это быстрый скоринг – на этом этапе отсеивается более 80% всех дебиторок и более тщательный анализ.

Подробные инструкции мы вышлем вам вместе с книгой.

А что касается первичного скоринга, то важно перед покупкой дебиторки учесть:
  • Компания-должник (дебитор) не является банкротом по суду
  • Компания-должник не планирует банкротиться организация действующая и в налоговой не зарегистрировано прекращение деятельности
  • Не превышен срок исковой давности дебиторской задолженности
  • Проверить долги у приставов и особенно основания прекращения предыдущих исполнительных производств (могли должника не найти или нашли, но не смогли взыскать)
  • Проверить автомобильные штрафы и понять есть ли автоимущество у организации
  • Проверить записи об изменениях в налоговой
  • А также еще несколько важных пунктов

Чтобы сделать выкуп долга, который имеет большие шансы быть возмещенным, нужно тщательно проанализировать ситуацию. Если вы купите «мертвый» долг, то, скорее всего, просто выпустите деньги на ветер. А вот если анализ даст хороший результат, то задолженность, купленная на торгах при банкротстве, может значительно улучшить финансовое состояние.

Но федеральный ресурс публикует множество объявлений, выбрать среди которых удачный — сродни выигрышу в лотерею. Чтобы снизить риск к минимуму можно проводить анализ, ориентируясь на следующие факторы:

  1. Выясните, в чем причина появления деб. долга. Как правило, статистика показывает, что эта задолженность возникает из-за неуплаты предоставленных услуг или товаров. К таким относятся более 80 % задолженностей. Также могут быть долги по зарплате, налогам, векселям. Но в этих случаях существует своя специфика взыскания, потому они пользуются меньшим спросом на рынке банкротов.
  1. Второе, на что нужно обратить внимание – сам должник. О нем нужно собрать как можно больше информации. Например, выясните, в какой сфере фирма работала, имена должников, адреса и т.п. Также будет полезно узнать, есть ли у компании-должника средства, чтобы рассчитаться с долгами. Если денег нет, вполне может подойти имущество, товары и т.п.
  2. Очень важно проверить состав бумаг по лоту. Если нет всех документов, что подтверждают наличие задолженности, то нет смысла его покупать. Вы просто не сможете доказать факт наличия долга. Важно, чтобы был предоставлен договор между кредитором и дебитором, имелось суд. постановление, касающееся взыскания, прилагались исполнительные листы, товарные накладные, подтверждающие факт получения товаров или услуг. Также желательно наличие выписки из лиц. счета дебиторов и отчета о проведении оценки имущества должников. Если таких сведений нет, покупатель может их запросить у конкурсного управляющего. Конечно, это лишняя волокита, потому рациональнее выбирать долги, документы на которые уже готовы.
  1. Провести проверку оснований для получения деб. долгов. Например, предыдущие обладатели долговых обязательств могли выиграть суд и получить исполнительный лист. Этот документ избавляет новых покупателей от суд. разбирательства, экономит время и деньги. Но обоснованные обязательства продаются дороже, так как получить их, в теории, проще.
  2. Еще один нюанс, требующий проверки – был ли долг оплачен частично. Возможно, продавец продает общую сумму, умалчивая, что ее часть уже была компенсирована. В итоге выгода от покупки становится меньше. Но в то же время если дебитор готов идти на сделку, чтобы возместить задолженность, то его заинтересованность в погашении долга становится плюсом для потенциального покупателя.

Если же анализ ситуации дал неоднозначные результаты, прежде чем сделать окончательный выбор — обратите внимание на несколько так называемых стоп-факторов. Если увидите хоть один, от покупки желательно отказаться:

  1. Должник сам является банкротом, или скоро может им стать. Об этом свидетельствуют долговые обязательства, которые не гасятся на протяжении более трех месяцев, а общая сумма долга достигла 500 тыс. рублей. Дебитор, который не имеет достаточного размера активов, несостоятельный. Его долги спишут.
  1. Нет нужной документации. Если документы утеряны, доказать наличие долга невозможно, даже если права на него продаются за копейки.
  2. Местоположение дебитора неизвестно. Важно, чтобы должник был на территории РФ или страны, с которой заключался договор правовой помощи. Это значит, что должника в случае чего можно будет найти.
  3. Срок взыскания подходит к концу. При длительной процедуре банкротства срока исковой давности оказывается мало для взыскания долгов. Если такая задолженность попадает на торги, покупать ее нежелательно. Большой риск не успеть до окончания искового периода.

Главный секрет заработка на долговых обязательствах – умение отличить неликвид от долгов, которые могут принести прибыль.

Дебиторская задолженность хоть и не относится к прямым убыткам предприятия, но при значительном ее росте она может стать первой ступенькой к его финансовой нестабильности. Отсюда у хозяйствующего субъекта возникает вполне понятное желание побыстрее вернуть долги с минимальным для себя ущербом.

Покупка и продажа дебиторской задолженности на торгах – как продать, купить для погашения своих долгов и как взыскать купленную дебиторку?

Сегодня, к счастью, существует множество вариантов самостоятельно решить эту проблему. Например, предприятие может писать претензии или вести переговоры с должником о реструктуризации долга. Можно также нанять в аутсорсинг коллекторскую компанию или воспользоваться самым проверенным способом — подать иск в суд.

Гражданским кодексом предусмотрен еще один действенный способ, с помощью которого можно просто реализовать свои долги, как обычный товар или услуги. Но отсюда возникает вполне резонный вопрос, как продать дебиторскую задолженность быстро третьему лицу, чтобы потом организация-должник не смогла оспорить такую сделку в судебном порядке. Для начала нужно знать, что существует несколько вариантов по возврату долгов.

Продажа и покупка дебиторской задолженности

Лицо, покупающее задолженность, может заработать как на разнице между ценой покупки и дальнейшей суммой к взысканию, так и на возможности взыскать с должника пени, неустойки и штрафы

Каждый из них регламентируется отдельной статьей ГК РФ. К самым популярным из них относятся:

  1. Договор цессии. Двухсторонняя сделка о продаже прав на денежные и материальные средства третьему лицу. Переуступке подлежат как текущие долги, так и просроченные и даже сомнительные. Заключается соглашение в письменном виде и заверяется у нотариуса. Купить дебиторскую задолженность может любое юридическое и физическое лицо. Должника желательно поставить в известность о произведенной сделке, даже если в первоначальном договоре этого не предусмотрено.
  2. Факторинг долга — продажа долгов банку или кредитной организации. Финансовый агент может купить только финансовые долги, образовавшиеся по текущим или планируемым сделкам. Просроченная и сомнительная задолженность факторингу не подлежит. Данное соглашение действует по принципу кредитования.
  3. Вексель. Фирма-должник выписывает своему кредитору ценную бумагу — вексель, в котором указывается в каком количестве, когда и кому будут возвращены денежные средства. Этим векселем кредитор может рассчитываться с другими своими контрагентами. Он может быть простым, переводным, дисконтным и процентным.
Читайте также  Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса пример для ПАО КАМАЗ

Существует еще и конкурсная реализация дебиторской задолженности на торгах, но к ее помощи обычно прибегают при полной финансовой несостоятельности предприятия.

Продажа и покупка дебиторской задолженности

Возможности заработка сильно варьируются в зависимости от компании, которая продает свои долги

При просмотре тендеров на официальном сайте Единой информационной системы информация о количестве групп изначально будет видна в краткой карточке процедуры.

При ее открытии, помимо прочих, сверху будет раздел, содержащий сведения и места поставки.

Покупка и продажа дебиторской задолженности на торгах – как продать, купить для погашения своих долгов и как взыскать купленную дебиторку?

Для каждой группы доступно подробное описание в отдельной карточке.

Как зарабатывать на покупке дебиторской задолженности с торгов по банкротству

В результате из 10 дебиторок вы найдете 1-2, которые реально взыскать и из них взыщите одну, но заработаете на этом как минимум половину номинальной стоимости.

Первый шаг – это получение знаний и опыта в этом вопросе.

Автор нашего руководства – Вадим Куклин, раньше был простым врачом в Смоленске и за 1 год смог заработать 22 миллиона рублей на взыскании долгов.

Ежедневно на торги выставляется десятки новых дебиторских задолженностей.

Чтобы начать их приобретать и зарабатывать на этом вам достаточно:
  • Электронной подписи для участия в торгах
  • Умение оценивать дебиторку перед покупкой (не выходя их дома) прямо у компьютера
  • Найти юристов для работы с дебиторкой в полях (взыскание через суд, досудебное взыскание, продажа на специализированных сайтах)

e l. torgi po bankrotstvu - Бизнес-идея - Покупка и взыскание дебиторской задолженности

Существует только один способ вернуть деньги за лот – взыскать купленную деб. задолж. Но получить выплаты дебиторов, которые раньше не слишком спешили возвращать долги, не так просто. Конечно, коллектором никто вас стать не заставит, тем более что имеются менее радикальные способы, не требующие постоянной нервотрепки от контакта с недобросовестными должниками.

После анализа лотов, скорее всего, удастся выбрать тот, который вернуть не так сложно. Для возврата приобретенной ДЗ можно пользоваться эффективными законными методами:

  1. Договориться с должником. Прежде всего, нужно уточнить, как должник относится к своему долгу, и готов ли его выплачивать добровольно. Если ответ оказывается положительным, пусть и с некоторыми оговорками, можно предложить ему более выгодные условия возврата долга. Например, предоставить больше времени или разделив выплаты на несколько частей. Обычно дебитор с радостью соглашается на предоставленные условия, конечно, если у него есть фин. возможности.
  1. Обратиться к судебным приставам. Этот вариант подходит, если дебитор не имеет желания или возможности выплачивать долг. В таком случае нужно обратиться в судебную инстанцию, получить решение и исполнительный лист. Этот лист передается приставам, которые уже занимаются взысканием. Правда, нужно заплатить пошлину, но это мелочи по сравнению с получаемой выгодой.
  2. Нанять коллекторов. Если описанные выше методы не действуют, можно нанять профессионалов, которые взыщут долг. Это фирмы, которые имеют не слишком хорошую славу у недобросовестных должников, потому обычно подобная мера эффективна. Другое дело, что с коллекторами приходится делиться. Они требуют оплаты своих услуг в процентном соотношении от суммы. Зарплата коллекторов может составлять от 30 % до 50 % от возвращаемой суммы. Это делает сотрудничество с ними менее выгодным.
  3. Обращение в правоохранительные органы. Обычно если взыскание долга через банкротство проводится вышеописанными методами, компании идут на уступки. А вот в правоохранительные органы можно идти, если дебитор оказался мошенником. В том числе если должник пропадает, так и не вернув деньги. Но шансы вернуть задолженность практически отсутствуют.

Выше всего шансы на возвращение долга, если дебитор идет на контакт и готов сотрудничать. Но такое поведение — редкость для взыскания долга через банкротство. Потому желательно тщательно изучать особенности сотрудничества с должниками до того, как заплатите деньги за лот.

Купить долги другого лица и добиться их возвращения кажется достаточно простым способом заработать, тем более что торги по банкротству каждый день радуют нас новыми дебиторскими долгами. Чтобы начать их покупать и получать прибыль нужно не так уж и много:

  1. Наличие электронной подписи. Она необходима для того, чтобы получить доступ к торгам.
  2. Навыки по оцениванию дебиторки, чтобы выбирать те, которые с большей вероятностью принесут прибыль.
  3. Хороший юрист, который будет заниматься досудебными процедурами и судебным урегулированием вопросов, если в этом возникнет необходимость.

Если у вас все это есть, можно получить хорошую возможность заработать. Причем существует несколько способов, позволяющих это сделать:

  • купить долг, например, за 1 % от его стоимости, а перепродать за 10 %;
  • отсудить имущество, которое покрывает долг, и перепродать его, опять же, получая выгоду;
  • получить деньги, покрывающие часть долга, а оставшуюся сумму продать или оставить в качестве актива до востребования;
  • использовать приобретенные активы, получая дивиденды за долг.

Тендер, в котором участвуют ДЗ, пользуется не очень высокой популярностью, так как вернуть задолженность не очень то и просто. Зато и конкуренция меньше, потому можно купить действительно выгодный лот и воспользоваться одним из предложенных выше вариантов развития событий.

Возможные риски при покупке ДЗ

Приобретение долга может быть очень рисковым, ведь покупатель может остаться не только без прибыли, но и потеряет все вложенные средства. Кроме того, он потреплет нервы, пытаясь вернуть задолженность.

Рассмотрим главные риски подробнее:

  1. Мертвая дебиторка. Это неликвидный долг, вернуть который не получится или шансы на это очень маленькие.
  2. Против должника запускается банкротство. В таком случае его долги могут быть списаны, так как активов последнего не хватит на их погашение.
  3. Дебитор не имеет своих активов. Это также говорит о том, что дебитор просто не сможет оплатить долг.
  4. Бывшее руководство не передает новому владельцу все необходимые документы, потому доказать, что взыскание переходит к другому человеку очень трудно. Практически невозможно.
  5. Продают уже погашенные деб. долги. Чтобы такого не случилось нужно обязательно проверять акт сверки взаиморасчетов. Получить его можно у кон. управляющего.

Если выкупаете долги физлиц, нужно узнать, имеется ли у должника имущество, которое можно продать или источник дохода.

Покупка и продажа дебиторской задолженности на торгах – как продать, купить для погашения своих долгов и как взыскать купленную дебиторку?

Дебиторские долги могут стать действительно выгодным вложением, но для того чтобы получать с них прибыль, прежде всего, нужно научиться анализировать доступные предложения. Это единственный верный путь, если хотите получать хотя бы небольшие дивиденды. Если же это первый опыт, желательно сначала покупать недорогие долговые обязательства на небольшие суммы.

Читайте также  Новый закон о Коллекторах и новые обманы, Новости 2020

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических
вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему —
обращайтесь в форму онлайн-консультанта.

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону.
Это быстро и бесплатно!

Мысли критика

Покупка и продажа дебиторской задолженности на торгах – как продать, купить для погашения своих долгов и как взыскать купленную дебиторку?

В теме дебиторской задолженности много нюансов, которые встречаются на каждом этапе. Вам придется считать налоги, научиться понимать проводки, разобраться с НДС и нестандартными ситуациями, когда должники скрываются и отказываются выполнять решения суда. Это все нужно не только изучить, но и уметь применять в реальных ситуациях.

Дебиторская задолженность — это нематериальный актив, поэтому в случае неудачной сделки деньги будут потрачены зря.Дополнительная сложность в том, что желающих получить крупную прибыль с минимальными вложениями много. Много и экспертов, которые профессионально занимаются дебиторской задолженности и умеют быстрее остальных забирать выгодные предложения. Поэтому есть сомнения, что работая с дебиторкой можно вообще получить хоть какую-то прибыль.

Критик прав: в теме дебиторской задолженности много нюансов и находить выгодные предложения сложно. Однако, одно из главных преимуществ этого способа инвестирования в том, что всегда можно начать с небольшой суммы. Ниже вы можете посмотреть видео, в которой лот на 90 000 рублей при определенных обстоятельствах можно выкупить за 81 рубль.

В видео рассказывается, как проверить потенциально выгодный лот с дебиторской задолженностью. Если повезет, то 90 000 рублей можно приобрести за 81 рубль.

Что такое покупка и продажа дебиторской задолженности?

Покупка и продажа дебиторской задолженности на торгах – как продать, купить для погашения своих долгов и как взыскать купленную дебиторку?

На сегодня существует несколько законных способов по взысканию задолженности, но самым быстрым и в некоторых ситуациях самым действенным является продажа своих или покупка чужих долгов.

Покупка или продажа долгов и дебиторской задолженности – это обычное явление в сфере финансовых услуг. С помощью переуступки кредитором своего права на истребование денежных средств или товара третьему лицу можно существенно облегчить жизнь должнику.

Происходит это обычно в процессе реорганизации, банкротства, ликвидации предприятия, а также возникновения у компании финансовых трудностей, которые зачастую и возникают по причине накопления различных долгов. В этом случае на продажу могут выставляться не только движимое и недвижимое имущество, но и право на взыскание задолженности с других организаций.

Для продавца долга сделка переуступки права дает возможность:

  • моментально получить денежные средства:
  • рассчитаться по старым обязательствам с другими контрагентами;
  • повысить ликвидность баланса;
  • привести в порядок финансовую отчетность;
  • начать бухгалтерский учет с чистого листа (в случае реорганизации);
  • избавиться от ненужных долгов.
Продажа и покупка дебиторской задолженности

Возможность покупки и продажи дебиторской задолженности закрепляется на законодательном уровне. Данная процедура описывается в Законе о банкротстве (статьи 112 и 140)

Покупатель в данной ситуации получает возможность неплохо заработать. Все дело в том, что сегодня для многих компаний выкуп дебиторской задолженности является основным видом их деятельности. Поэтому фирмы, профессионально этим занимающиеся, знают, как и у кого нужно купить долг, чтобы он не повис безнадежной задолженностью у них на балансе, а реально был взыскан.

Как закрыть долг покупкой ДЗ?

Очень часто так бывает, что компания, не получив своевременно оплату за отгруженный товар, сама становится должником, так как не может в срок выполнить обязательства уже перед своими кредиторами-контрагентами. Согласно законодательству такое предприятие имеет право купить дебиторскую задолженность для погашения своих долгов.

Чтобы данная процедура прошла успешно необходимо соблюсти ряд условий:

  • покупать долги желательно у фирмы, которая не является банкротом и не идет на ликвидацию;
  • сумма купленной задолженности должна покрывать имеющийся долг предприятия;
  • цена покупки должна быть значительно меньше долга, иначе сделка будет нецелесообразной;
  • получить у продавца все документы, подтверждающие дебиторскую задолженность.

Судебные приставы обязаны в течение 2-3 недель рассмотреть поданное заявление и дать ответ. Если он будет отрицательным, то его можно обжаловать суде.

Продажа и покупка дебиторской задолженности

Перед покупкой дебиторской задолженности необходимо провести анализ ее ликвидности

Продажа дебиторской задолженности с дисконтом означает реализацию долга по цене ниже его реальной стоимости. Именно эта денежная разница и является тем доходом, который получает покупатель при совершении этой сделки.

Размер такой скидки зависит от целого ряда факторов, к основным из которых относятся:

  • размер реализуемого долга;
  • прогнозируемый срок взыскания задолженности;
  • риски, связанные с финансовым состоянием должника.

покупка и взыскание дебиторской задолженности

Обычно с большим дисконтом продают свои долги финансовые учреждения. Сегодня купить дебиторскую задолженность у банка можно в среднем за 10-20% от общей суммы выданного кредита. Продавать свои активы с большой скидкой финансовым учреждениям приходится из-за регулярных неплатежей со стороны заемщиков и отсутствия действенного механизма по их взысканию.

Покупка дебиторской задолженности с дисконтом выгодна больше всего коллекторским компаниям, которые скупают такие долги оптом. Могут выкупить задолженность по кредиту и частные лица, например, родственники или друзья должника.

Продажа и покупка дебиторской задолженности

У безнадежных юрлиц, готовых обанкротиться, дебиторы могут быть совершенно разными – как благонадежные клиенты, так и не очень

Не исключен вариант продажи долга заемщика его должнику. Во-первых, покупатель получает прибыль в виде дисконта, а во-вторых, он имеет возможность произвести взаиморасчет своих долгов.

Отражение в бухучете

Продажа дебиторской задолженности затрагивает трех участников сделки: должника, продавца задолженности и покупателя долга. Поэтому в бухгалтерском учете у каждого из них должна быть отражена операция по передаче права требования.

Корреспонденция счетов Описание хозяйственной операции
Дт 51 (50) «Расчетный счет»

Кт 76 «Расчеты с дебиторами и кредиторами»

Покупатель перечислил средства за уступку права долга
Дт 76

Кт 91.1 «Прочие доходы»

Отображен доход от продажи долга
Дт 91.2 «Прочие расходы»

Кт 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

Закрытие дебиторской задолженности
Продажа и покупка дебиторской задолженности

Хозяйственные операции по продаже (покупке) дебиторской задолженности оформляются договорами об уступке права требования (цессии)

Чтобы показать перечисление средств первоначальному кредитору, покупка дебиторской задолженности отображается проводкой: Дт 76 Кт 51 (50). А уже после подписания акта приема-передачи уступки права требования долг учитывается как финансовое вложение и записывается проводкой: Дт 58 Кт 76.

Что касается должника, то у него в бухучете существенных хозяйственных операций производится не будет. Ему нужно будет только открыть новый аналитический счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» на покупателя долга, и перенести дебиторскую задолженность от старого кредитора к новому (Дт 60 Кт 60).

Заключение

Платежеспособность – это основа рентабельной работы любого предприятия, а также его финансовая стабильность и деловая репутация. Вот почему так важно уделять особое внимание как учету, так и взысканию дебиторской задолженности. Своевременный возврат долгов для любой организации очень важен. Ведь любая задолженность вымывает оборотные средства у предприятия, вынуждая его не выполнять свои финансовые обязательства.

Нужно учитывать, что не бывает дебиторской задолженности на одном конкретно взятом предприятии. В бизнесе все взаимосвязано, и сегодняшний кредитор завтра сам невольно превращается в злостного должника. Поэтому необходимо своевременно использовать все законные методы в борьбе с плохими долгами. Покупка и продажа дебиторской задолженности — это полезный финансовый инструмент, с помощью которого можно поправить свое финансовое положение и даже избежать банкротства.

Оцените статью
Добавить комментарий