Прозрачная схема получения денег

Почему и как обналичивают через ИП?

Деньги ИП на расчетном счету — это деньги ИП. Он имеет право ими распоряжаться по своему усмотрению, в том числе снимать с расчетного счета наличные. Между предпринимательскими и личными средствами нет разницы, и этим пользуются мошенники.

Схем обналичивания денег с помощью ИП несколько. Участвуют две и более сторон. Выглядит это, как правило, вот так: компания регистрирует ИП, например, на близкого родственника или привлекает ИП — профессионального обнальщика. Заключает с ним гражданско-правовой договор на консалтинговые услуги, размещение рекламы, транспортные перевозки или на поставку товара. В данном случае заказчик — компания, а услуги оказывает ИП.

https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru

На самом деле ИП никаких услуг (работ, поставок) фактически не оказывает, но акты об оказанных услугах, выполненных работах, поставках подписывает на очень крупные суммы.

После «оказания услуг» заказчик переводит денежные средства на расчетный счет ИП. Предприниматель получает их, снимает с расчетного счета и передает заказчику. Себе обнальщик забирает ранее оговоренный процент.

Как начать зарабатывать деньги с нуля или новичку без вложений

Начнем список со способов заработка без вложений. Эти не большие профессии не требуют навыков или опыта.

Мы создали специальную рубрику о заработке по интернету, но здесь перечислим дополнительные и актуальные идеи и способы работы по интернету. Многие из них можно начинать без опыта и вложений.

  1. Работа в сервисе Яндекс.Толока. Выполняя небольшие задания по оценке сайтов, просмотру видео, сортировке картинок, вы будете помогать сайту становиться лучше, зарабатывая при этом деньги.
  2. Перепродажа товаров на Avito. С помощью этого сайта объявлений вы сможете покупать вещи, чинить их, разбирать и перепродавать с наибольшей выгодой (20-70% от начальной стоимости).
  3. Продажа китайских товаров. Заказывая товары на сайтах Алиэкспресс или Пандао, можно перепродавать их с наценкой от 50 до 200%. Это может быть одежда, украшения, мелкая техника. Заработать таким образом можно от 20 тысяч рублей в месяц.
  4. Нейминг. Новая популярная услуга. Заработок для тех, кому нравится придумывать что-то новое. Разрабатывая названия и слоганы для сайтов, компаний, можно неплохо заработать. За одно удачное название платят несколько тысяч рублей.
  5. Бинарные опционы. Если у вас есть аналитические способности, вы можете попробовать торговать на финансовом рынке. Чтобы заработать на бинарных опционах, нужно всего лишь указать, будут ли акции, валюта, индекс или товар стоить выше или ниже на указанный вами срок. Если ваше условие выполнится, то вы получите фиксированную прибыль от 70%, которая будет известна еще до открытия сделки. Время опциона вы можете выбрать от одно минуты до месяца.
  6. Спортивные ставки. Прибыльный, но рискованный заработок в интернете. Чтобы заработать в этой сфере, нужно хорошо разбираться в спорте. Вы сможете начать зарабатывать прямо сейчас – найдите подходящую букмекерскую контору и начинайте делать ставки. В этом бизнесе можно как заработать много денег, так и потерять их.
  7. Репортер. Если вам удалось стать свидетелем необычных и интересных событий и снять их на камеру, смело загружайте видео в приложение Lifecorr – если оно пройдет модерацию, вы получите до 2500 рублей.
  8. Конкурсы. В социальных сетях и на разных сайтах нередко проводятся разнообразные конкурсы с денежными призами. За ответ на загадку, написанное стихотворение или рисунок можно получить немного на карманные расходы.
  9. Продажа фотографий. Если вы неплохо фотографируете, вы можете заработать на этом. Продавайте красивые стоковые фото, которые будут использоваться для иллюстрирования онлайн-статей. Спросом пользуются фотографии людей, окружающей местности и предметов. Цену вы назначаете самостоятельно.
  10. Продажа рисунков. Как еще зарабатывать деньги в интернете без финансовых вложений? Это идея заработка для художника. Карикатуры, шаржи на известных людей – все это тоже пользуется популярностью на микростоках. Как вариант, вы можете подрабатывать портретистом – за это платят в среднем 3-4 тысячи рублей (за один портрет).
  11. Продажа эскизов для татуировок. Еще один способ заработка для людей, умеющих рисовать. Работы можно продавать на специальном сайте. За качественный эскиз здесь можно получить до 10000, а если заниматься этим постоянно, можно заработать действительно много денег.
  12. Создание дизайнов для футболок. На сайтах по продаже маек и футболок тоже можно заработать – для этого нужно придумать дизайн принта, разместить его и получить процент с продажи – от 5 до 25%. Популярные сервисы для заработка на футболках: Printbar, Vsemayki.
  13. Продажа аккаунтов в играх. Заработать можно, играя в компьютерные игры (Dota 2, WoW, Counter-Strike, World of Tanks). Вы можете раскручивать и продавать аккаунты, а также игровые коллекционные предметы – некоторые из них стоят несколько тысяч.
  14. Заработок на браузерных играх. Выполняете действие – получаете несколько копеек или рублей. Некоторые игры («Тайный Город», «OldBK») действительно платят игрокам, но играть придется долго, также нужно будет привлекать рефералов и вкладывать собственные средства.
  15. Продажа кулинарных рецептов. Как заработать деньги с помощью умения готовить? Делайте описание рецептов с фото и загружайте на специализированные сайты. Платят за просмотры либо за рецепт – от 500 рублей. Примеры подобных заказов на Kwork:

Большинство способов в этом посте дают возможность заработать большие деньги, особенно что касается заработка в социальных сетях или профессий. Но также отдельно выделим некоторые идеи, которые могут потребовать вложений, но также имеют и хорошую отдачу.

  1. Продажа подержанных книг. Если у вас или ваших родственников есть старые книги, их можно успешно продать. Книги, изданные во времена дореволюционной России и СССР, к примеру, высоко ценятся за рубежом. Продавать книги можно на настоящих или интернет-аукционах.
  2. Аукционы залогового имущества. Банки и судебные приставы нередко продают залоговое и арестованное имущество. Там можно купить и с большой прибылью перепродать разные вещи – от телевизоров и машин до квартир и земельных участков, например, на аукционе Zalog24.
  3. Перепродажа доменных имен. Хорошая идея для заработка. Ваша задача – зарегистрировать как можно больше актуальных доменных имен и найти на них покупателей. Цена на домены варьируется от 5 до 30 тысяч рублей, за некоторые имена компании согласны заплатить гораздо больше.
  4. Создание сайта. Можно ли зарабатывать реальные деньги в интернете? Да, с помощью создания тематического сайта. Раскрученный и информативный ресурс может приносить от 20 до 100 тысяч рублей.
  5. Интернет-магазин. Если у вас есть товар, вы можете продавать его в собственном интернет-магазине. Необходимо знать все о продажах в сети, конверсии, уметь находить своего покупателя и составлять описания для товаров, но доход может быть высоким – от нескольких тысяч до миллиона.
Читайте также  Поможем вернуть деньги оставленные в казино Только честное сотрудничество выгодные условия оперативное решение проблемы в Москве

Идеи для бизнеса

  1. Кофейня. Чтобы открыть небольшую кофейню, понадобится около 200 тысяч рублей, а доход превзойдет все ожидания – в месяц прибыль может достигать до 40 тысяч.
  2. Пиццерия. Вложить в пиццерию придется больше – около 400 тысяч рублей. Но и доходы будут намного выше – в среднем 120 тысяч рублей в месяц.
  3. Изготовление бескаркасной мебели. Комфортные пуфики и кресла-мешки, сделанные из пенополистирола, можно выгодно продать в интернет-магазине. Прибыль составит больше 100 тысяч рублей, а себестоимость ткани и наполнителя обойдется недорого.
  4. Футболки, расписанные акрилом. Хорошая идея для домашнего бизнеса. Если есть навыки художника, вы можете делать оригинальные вещи и продавать их в социальных сетях. Одна такая футболка может стоить 1000 рублей и даже больше.
  5. Пошив одежды для домашних животных. Низкоконкурентная, но прибыльная ниша – доход может достигать 50-60 тысяч рублей в месяц. Можно основать собственный магазинчик либо продавать одежду в зоомагазины.
  6. Разведение животных. Идея для заработка: продажа породистых животных. Это выгодный бизнес – за одного породистого котенка вы сможете получить от 7 до 30 тысяч рублей, собаки стоят еще дороже.
  7. Изготовление садовых фигур. Спрос на фигурки из гипса высок, а бизнес не требует серьезных вложений. Вы заливаете гипс в готовые формы, продаете фигурки частникам или садовым магазинам и получаете за это более 100 тысяч в месяц.
  8. Бизнес для туристов. Где можно легко зарабатывать деньги? Если вы живете в курортной области, вы можете продавать сувениры и товары местного происхождения – сладости, рыбу, мед или вино.
  9. Свадебный бизнес. На организацию свадьбы тратятся огромные деньги. Это выгодный бизнес, приносящий неплохой доход. Вы можете торговать свадебными аксессуарами, заниматься оформлением банкетного зала, составлением сценариев и проведением праздников.
  10. Франшиза. Если предпринимательского опыта у вас нет, вы можете работать по франшизе – например, открыть Макдональдс или Subway. Как это работает? Вы покупаете у известной компании право на ведение бизнеса под ее брендом, а она вам предоставляет уже рабочие схемы заработка.

Кто следит за операциями на расчетном счете?

Выявить такую схему несложно. Налоговая инспекция совместно с работниками правоохранительных органов этот механизм отрабатывала годами. 

Так, инспекторы имеют право мониторить операции по счетам физического лица, наблюдать за уровнем зарплаты, приглашать ИП для беседы, запрашивать документы по сделкам, проверять переписку, изучать IP-адреса, через которые отправляется отчетность, анализировать договоры по «подозрительным» услугам — например, если ИП оказывал транспортные услуги, а заказчик не покупал товары, которые надо перевезти.

В Письме ФНС от 31.10.2013 № СА-4-9/19592 перечислены признаки сделок, на которые инспекторы обращают внимание при проверке, среди них:

  • подписавший договор ИП сидит в тюрьме или умер;
  • товары (работы, услуги) оплачены наличными деньгами с превышением установленного законом лимита;
  • у ИП нет ресурсов для того, чтобы оказывать заявленные услуги (работы);
  • у сделки между компанией и ИП нет разумной деловой цели.

Кроме того, у банков есть ряд признаков, по которым они выявляют обнальщиков. Например, предприниматель снимает все деньги, которые поступают ему на счет. Или деньги поступают от того контрагента, который одновременно переводит их на счета других клиентов. Обо всех 10 критериях, по которым бизнес попадает под пристальное внимание банка, мы писали в этой статье.

Если получилось обмануть банк или инспекцию один раз, то нет никакой гарантии, что второй раз тоже получится. Возможно, они просто наблюдают и уже планируют проверку.

Идеи как можно зарабатывать деньги дома самому

Способы заработка для тех, кто не хочет выходить из дома в любую погоду и по расписанию.

  1. Оператор на дому. Находясь дома, вы можете консультировать клиентов по услугам компаний. Такую возможность предоставляют, к примеру, Ростелеком или банк Тинькофф. Зарплата оператора фиксирована – в среднем она составляет 20 тысяч рублей.
  2. Интернет-консультант. Интернет-магазинам и различным компаниям часто требуется человек, который будет общаться с клиентами онлайн и консультировать их по вопросам товаров и услуг. Зарплата – от 10 тысяч рублей.
  3. Обслуживание компьютеров и ноутбуков. Если вы хорошо разбираетесь в компьютерах, умеете чинить их или переустанавливать операционную систему, эта работа – специально для вас. Принимать заказы можно дома – чтобы начать работу, разместите объявление в интернете.
  4. Пошив и ремонт одежды на дому. Как зарабатывать деньги дома? Если вы умеете ремонтировать и шить одежду, вы можете открыть мини-ателье на дому. Опытная швея получает более 30 тысяч рублей в месяц.
  5. Выращивание собственной продукции. Имея земельный участок, вы сможете выращивать на нем овощи, ягоды и фрукты – это будет пользоваться спросом в летнее время года. Продавать продукцию можно в интернете или на рынке.
  6. Массажист. Если вы пройдете курсы массажиста, вы сможете зарабатывать до 60 тысяч рублей в месяц. Принимать клиентов можно дома, а после первого заработка можно взять в аренду небольшой кабинет.
  7. Написание рефератов и курсовых на заказ. Если вы хорошо учитесь, вы можете заработать на своих знаниях. Особенно востребованы эти услуги по время сессий. За реферат вам заплатят 800-1000 рублей, за курсовую – в несколько раз больше.
  8. Парикмахер или визажист. Пройдя обучающие курсы и получив сертификат, вы сможете предоставлять эти услуги на дому. Такие парикмахеры получают от 300 до нескольких тысяч рублей за одного клиента (зависит от сложности работы).
  9. Мастер маникюра. Услуги в сфере красоты будут востребованы постоянно, особенно если это касается маникюра и педикюра. За один сеанс профессиональный мастер может зарабатывать до нескольких тысяч рублей.
  10. Репетиторство. Зарабатывать деньги дома можно, используя свои знания. Подготовка к школе, выпускным экзаменам или поступлению – вот спектр задач репетитора. Один урок стоит от 800 до 1500 в зависимости от предмета и опыта учителя.
  11. Скайп-консультант. Разместите объявление в интернете, создайте собственную группу в социальных сетях и ведите консультации по Скайпу, обучая людей тому, в чем вы хорошо разбираетесь. Оплата зависит от сферы и вашего опыта. В среднем это 500-700 рублей за занятие.
  12. Помощь эксперта. Если вы доктор, психолог либо юрист, вы можете зарегистрироваться на специализированном ресурсе для предоставления консультационных услуг. За одну юридическую консультацию можно брать от 500 рублей.
  13. Разведение бабочек. Вместо воздушных шариков на праздниках модно выпускать настоящих тропических бабочек. На этом можно заработать от 15 тысяч рублей в месяц – закупите на специализированных сайтах куколок бабочек и через 3-4 месяца продайте их.
  14. Размещение рекламных баннеров на балконе. Можно ли зарабатывать деньги без вложений, сидя дома? Если вы живете в многоэтажном доме в оживленном районе города, вы можете заработать на этом до 5000 рублей в месяц. Главное помнить, что на установку баннера необходимо получить разрешение.
  15. Тестирование игр. Вы можете зарабатывать дома, тестируя новые игровые проекты. Пройдя демонстрационную версию игры, вы предоставляете отчет о всех недостатках и получаете свое вознаграждение. Стоимость работы всегда разная и зависит от конкретного разработчика.
  16. Подписи (сигны). Вы можете делать рекламные подписи и фотографироваться с ними. Сами подписи можно размещать на белых листах или даже на своем теле. От вашей изобретательности зависит цена и количество заказов. Пример подобных заказов на Kwork:

Работа и профессии, которыми можно заниматься всю жизнь и зарабатывать большие деньги.

  1. Веб-мастеринг. Специалисты, умеющие качественно и быстро создавать сайты, высоко ценятся во всем мире. Верстка, программирование, настройка сайтов – вот что нужно уметь. Создание сайта стоит от 10 тысяч рублей, а сложные проекты могут принести вплоть до 100 тысяч.
  2. Копирайтинг. Зарегистрировавшись на специальных биржах копирайтинга, вы сможете брать заказы по написанию статей. Заработок зависит от вашей грамотности и опыта работы – в этой профессии вы будете получать от 150 до 2500 рублей в день.
  3. Рерайтинг. Рерайтинг – это обработка текстовых материалов в целях их дальнейшего использования, текст, переписанный другими словами. Такие заказы также можно найти на биржах копирайтинга.
  4. Перепродажа статей. Писать статьи самостоятельно вовсе не обязательно. Вы можете покупать тексты у копирайтеров и перепродавать их на биржах. При этом заработок зависит от качества статей и вашей наценки на них. Опытные перекупщики зарабатывают в среднем от 20 тысяч в месяц.
  5. Контент-менеджер. Общение с копирайтерами, наполнение сайтов контентом – это прямые обязанности контент-менеджера. Если работать на ставке, можно получать в среднем 20-50 тысяч рублей в месяц.
  6. SEO. Специалист по СЕО продвигает сайты в поисковой системе, следит за нововведениями и знает все о системе ранжирования. Как и контент-менеджер, специалист по продвижению может получать от 30 тысяч рублей в месяц.
  7. Дизайн. Хороший дизайнер в сфере полиграфии, верстки буклетов и печатных изданий, веб-дизайна, создания логотипов может получать неплохие деньги. Цена за логотип начинается с 2000 рублей, макет одной страницы сайта оценивается от 2500, а опытный специалист может получать более 150 000 рублей в месяц.
  8. Фотограф. У вас есть профессиональный фотоаппарат, вы любите и умеете снимать людей и предметы? Вы можете заработать на этом. Востребованный фотограф получает около 1500 за часовую съемку и 40-60 тысяч рублей в месяц.
  9. Обработка фотографий. Если вы владеете Фотошопом на профессиональном уровне, можете попробовать себя в фотообработке. У фотографов редко хватает времени на это, и они ищут себе помощника. Оплата – от 2-3 тысяч рублей за проект.
  10. Видеомонтажер. Если у вас есть талант находить лучшие кадры и монтировать красивые видео, вы можете профессионально заняться этим востребованным делом. Ваши клиенты – компании и блогеры. Получать можно от 1000 рублей за одно видео.
  11. Переводчик. Перевод документов, статей и художественных произведений – прекрасный способ заработка для переводчика. Наиболее востребованные языки – английский, немецкий и французский. Стоимость зависит от длины и сложности текста, за небольшую статью можно получить в среднем 1-2 тысячи.
  12. Диктор. Если у вас хорошо поставленный голос либо превосходные вокальные данные, вы можете загрузить демо вашего голоса на специализированный ресурс. Возможно, вас выберут для озвучки подкастов или видео. Платят от 20 долларов тысяч за минуту.
  13. Что угодно. Например, знаете как собрать кубик-рубик? Расскажите это другим или дайте напечатанную заранее инструкцию. Пример подобного заказа на Kwork:

Как налоговая раскрывает схемы: примеры судебных решений

В судебной практике достаточно примеров, когда налоговая инспекция раскрывает схемы незаконной обналички через ИП. На поверку оказывается, что доказательств реальности совершенных сделок у контрагентов попросту нет.

Читайте также  Банки-партнеры Сбербанка России

Один из примеров — решение Арбитражного суда Кемеровской области от 09.04.2019 № А27-25354/2018. Компания приняла к вычету НДС по сделкам с шестью другими контрагентами. Все сделки были подтверждены первичными документами по ним. Компания выбирала контрагентов с должной осмотрительностью. Полностью оплатила их услуги.

Налоговая инспекция проверила компанию и отметила экономическую необоснованность сделок. Выяснилось, что контрагенты не находились по юридическому адресу, не могли выполнить работы или поставки товаров из-за того, что у них просто отсутствовал необходимый для этого персонал и имущество, необходимые допуски. Руководители контрагентов непричастны к их деятельности.

https://www.youtube.com/watch?v=https:accounts.google.comServiceLogin

По результатам проверки инспекция привлекла компанию к ответственности за совершение налогового правонарушения. Доначислила НДС — 5,4 млн руб., налог на прибыль — 5,2 млн руб., а также пени и штрафы.

Компания не согласилась с доначислениями и подала на инспекцию в суд. В ходе расследования было доказано, что многие операции компания не смогла подтвердить документально. Платила контрагентам за выполненные работы, они обналичивали эти суммы через ИП и физлиц. То есть обналичивание происходило не напрямую, между ООО и ИП, а по цепочке: ООО → ООО →… → ИП.

Судьи сделали вывод, что компания не имела права применять налоговые вычеты и учитывать расходы по налогу на прибыль по несуществующим операциям. Встали на сторону налоговой инспекции и оставили все доначисления в силе. 

Или еще один пример — постановление Девятого арбитражного апелляционного суда г. Москвы от 09.10.2018 № А40-51166/2018. Компания работала с двумя ИП. Один из них оказывал транспортные услуги, но при этом, по данным ГИБДД, не имел автомобиля, при регистрации указал виды деятельности, не связанные с перевозками.

Налоговая инспекция провела проверку и по ее результатам привлекла компанию к ответственности за налоговое правонарушение. Доначислила налоги, штрафы и пени. 

Выяснилось, что у предпринимателей совпадали адреса регистрации. А по данным банковских выписок они получали деньги от компании и переводили их на счета фирм-однодневок и на банковские карты физлиц. 

Суд рассмотрел дело, принял сторону налоговой и не стал отменять ее решение.

Чем грозит обналичивание денег через ИП

Участников раскрытых фиктивных сделок ждет наказание — от штрафа до лишения свободы.

За что могут наказать Как наказывают руководителя организации-заказчика Основание
Умышленное занижение налоговой базы, что привело к неуплате или неполной уплате налогов Штраф в размере 40 % от неуплаченного налога. п. 2 ст. 122 НК РФ
Занижение налогов более чем на 10 %, проведение в бухучете мнимых сделок Штраф 5 000–10 000 руб., при повторном выявлении штраф увеличивается до 10 000–20 000 руб. или должностное лицо дисквалифицируют на 1–2 года. ст. 15.11 КоАП РФ
Неуплата налогов и других обязательных платежей из-за ложных сведений в декларации на сумму свыше 15 млн руб. за три года или когда ¼ невыплаченных налогов больше 5 млн руб.

Варианты ответственности для руководителя:

  • штраф от 100 000 до 300 000 руб.;
  • удержание зарплаты или другого дохода за 1–2 года;
  • принудительные работы или лишение свободы на срок до 2-х лет с запретом на определенные должности или виды деятельности на срок до 3-х лет.
п. 1 ст. 199 УК РФ
Уклонение от уплаты налогов, совершенное по предварительному сговору или в особо крупном размере — в течение трех финансовых лет свыше 45 млн руб. или больше половины неуплаченных налогов превышает 15 млн руб. 

Наказания для руководителя:

  • штраф от 200 000 до 500 000 руб.;
  • удержание зарплаты или доходов за 1–3 года;
  • принудительные работы на срок до 5-ти лет или лишение свободы до 6-ти лет с запретом на определенные должности или виды деятельности до 3-х лет.

п. 2 ст. 199 УК РФ

Кроме налоговой инспекции сделки контролируют банки в рамках исполнения 115-ФЗ: обнальщикам блокируют счета, вносят их в «черный список». Компания рискует своей репутацией — счет ей не откроют ни в одном банке. С проверками приходят и другие госорганы — например Роструд, Роспотребнадзор, Ростехнадзор. Все они могут найти «подозрительные» операции и сообщить о них в налоговую инспекцию или в полицию.

Юлия Стерхова, независимый налоговый консультант

https://www.youtube.com/watch?v=ytpolicyandsafetyru

Читайте также  Оформление кредита на кредитного донора

Все самое интересное о бизнесе — на нашем канале в Telegram. Присоединяйтесь!

Оцените статью
Добавить комментарий